+7 (495) 369-21-34 Написать нам

Снижение налогов и защита бизнеса в условиях санкционного кризиса и цифрового контроля. Новая платформа «Светофор» Банка России: как получать наличные и сохранить расчётный счёт

30.11.2022 - 01.12.2022 32 500 руб. Санкт-Петербург

Как избежать налоговой проверки и «побуждения к самостоятельному пересмотру налоговых обязательств», уменьшать НДС без «налоговых разрывов» и не привлекать внимания налоговиков.

 

 

Регламент проведения:

 9.30 –  10.00 регистрация участников

10.00 – 18.00  - проведение семинара

12.00 – 12.15, 16.30 – 16.45 – кофе паузы

14.00 – 15.00 – обед  

С 18.00 – индивидуальные консультации участников.

 

Экономическая реальность стремительно меняется на глазах.  Поэтому особое внимание уделим актуальным решениям относительно того, как действовать в сфере налогов и защиты бизнеса в новых реалиях -  как выжить, не потеряв активы и прочее.   

 

Важно понимать:  ситуация снова поменяется, а вот налоговая, субсидиарная, административная и уголовная ответственность никуда не денутся. Налоговые проверки тоже никто не отменял (мораторий введён на все проверки, кроме налоговых!), а налоговый контроль в целом становится жёстче и эффективнее.

 

Итак, с чем сейчас сталкиваются налогоплательщики? Несмотря на заявленную  либерализацию,   государство «обложило» по полной:

 

  • в условиях санкционного кризиса денег у бизнеса всё меньше, а потребности в них у государства всё больше — отсюда ужесточение налогового администрирования;
  • анонсированные меры поддержки и льготы или быстро закончились, или оказались точечными и предназначены в основном лишь отдельным отраслям (например, IT-сектору);
  • ФНС усиливает борьбу с «площадками» оптимизации НДС, для чего созданы «опорные УФНС». АСК НДС-2 в автоматическом режиме выявляет налоговые разрывы и ищет их выгодоприобретателя, то есть реальный бизнес, с которого есть, что взять;
  • «бумажный НДС» больше ничего не даёт обычному налогоплательщику;
  • судиться по налоговым спорам по НДС стало почти бессмысленным — судьи не слушают доводы налогоплательщиков;
  • аннулирование деклараций («признание налоговой декларации не предоставленной»);
  • традиционная обналичка — дорого, опасно, вычет по НДС всё равно потом отберут, а с ним и затраты по налогу на прибыль, обнальщики «кидают», силовики могут «прийти», в будущем ситуация с ней станет только хуже;
  • с «серой» конвертацией она ничуть не лучше. Плюс общие проблемы с трансграничными расчётами, даже абсолютно легальными;
  • «побуждение» налогоплательщиков к «добровольной» доплате дополнительных налогов («комиссии», «рабочие группы») даёт хорошие поступления в бюджет (больше, чем доначисления по итогам проверок);
  • налоговики успешно «обеляют» целые отрасли «сверху»: налогоплательщиков заставляют «расширять» налоговую тайну, навязывать контрагентам «налоговые оговорки» в договорах и увеличивать нагрузку по налогам — АПК, клининг, транспортные услуги в АПК, на очереди — общепит, стройка, остальные транспортные услуги, далее — везде;
  • прослеживаемость и маркировка позволяют проследить движение товаров по всей цепочке от производителя/импортёра до конечного потребителя;
  • по ст. 54.1 НК РФ доначисляют и взыскивают и НДС, и налог на прибыль, в том числе в рамках «дробления бизнеса». «Налоговая реконструкция» остаётся под вопросом;
  • банковский финмониторинг хорошо научился отличать реальный бизнес от схемотехников и ИП-обнальщиков, и избавляется от последних без сожалений и колебаний; новая платформа банковского финмониторинга — «светофор» от ЦБ РФ.

 

Как жить в этих условиях — будем разбираться на семинаре.

Цель семинара ­— помочь компаниям, применяющим разные схемы оптимизации налогов,  уйти от опасных схем, и при этом не разориться, не уступить конкурентам, не уйти с рынка. Найти безопасные альтернативы таким схемам, платить налоги, но не переплачивать — вот основная идея налогового планирования. Нужно платить правильные налоги — то есть столько, сколько вы должны, а не столько, сколько хотят с вас взять налоговики для выполнения своих плановых заданий.

 

Первый день посвящен «безразрывному» НДС, налогу на прибыль, серым схемам и тому, как от них уходить.

Второй день — альтернативы традиционной обналичке, банковский финмониторинг/комплаенс, зарплатные схемы, новая платформа «Знай своего клиента» («Светофор»). Рекомендуется посещение обоих дней.

 

А также, чтобы сделать программу семинара более полезной и «мясистой», мы дополнили её.  Мы уделим внимание актуальным решениям относительно того, как действовать в сфере налогов и защиты бизнеса в новых реалиях,  - то есть   как бизнесу «выжать» максимум из тех (достаточно ограниченных) мер поддержки, которые были объявлены Правительством: 

  • льготы для IT-отрасли и расширение числа льготников — как грамотно воспользоваться льготами онлайн-бизнесу, а также если вы не «айтишнки», но такие подразделения/сотрудники есть внутри компании; 
  • снижение административной нагрузки на малый бизнес, «мораторий на проверки»; 
  • субсидии на кредиты и систему быстрых платежей
  • кредитные каникулы субъектам МСП.

 

Также мы затронем тему  вынужденной релокации бизнеса за рубеж — реальной и формальной («на бумаге»).

Внимание! Только на нашем семинареИндивидуальные консультации и  экспресс-анализ схем дробления и экспресс-моделирование схем налогового планирования для участников семинара  (без дополнительной  оплаты) от автора Артема Кузьминых* (*минимальная стоимость консультации А.Кузьминых  вне семинара – 29 тыс. руб)

Что даёт семинар:

  • механизмы законной экономии основных налогов и сборов;
  • экономию на услугах «оптимизаторов»-жуликов;
  • экономию на «агрессивных схемах» (обналичка, схемы «оптимизации» НДС) и т.д.;
  • снижение рисков таких схем  и соответствующих расходов на «тушение пожаров»;
  • опираясь достоверную информацию и правильно оценивая ситуацию, принимать правильные решения в налоговой сфере;
  • стабильную работу с банками без блокировок, попадания в «черный список» и даже запросов от финмониторинга;
  • отсутствие необходимости иметь много кэша, и поэтому  прибегать к обналу;
  • правильно оценивать ситуацию, принимать правильные решения в налоговой сфере, возможность сохранить бизнес на фоне актуальных угроз.

 

Для собственников – рассказываем простым человеческим языком!

Для профи - мы утверждаем, что озвученная информация будет актуальна даже тем, кто считает себя "продвинутым" в этой теме.

 

Ведущий семинара:

Артём Кузьминых
  • управляющий партнёр компании «Кузьминых и партнёры»
  • Ведущий эксперт по налоговому планированию в России
  • Преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ и НИУ ВШЭ
  • Автор уникальных решений и авторских методик налоговой оптимизации
  • Более 22 лет опыта практической работы по налоговому планированию
  • Автор более 80 статей по налоговому планированию для ведущих профессиональных журналов

Программа семинара:

1 день: «Безразрывный» НДС, налог на прибыль, серые схемы и как от них уходить

 

  1. Новая стратегия государства: «налоговый беспредел» в интересах бюджета. Что в этой ситуации делать налогоплательщику на фоне очередного кризиса? Экономить на всём, включая налоги, комиссии банков и расходы на налоговую схемотехнику!

 

  1. Налоговые разрывы и их автоматическое выявление в рамках АСК НДС-2 и ППА-Отбор. Автоматическое выявление выгодоприобретателей по ним. Как налогоплательщики пытаются «обмануть» АСК НДС-2 и прочую «Биг Дату» от ФНС.

 

  1. Альтернатива серым схемам, дающая тот же результат, но без однодневок. Принципиальная невозможность экономии НДС белыми схемами и случаи, когда это всё же возможно. Законные альтернативы однодневкам (только для законных целей!):
  • перевод всех или части оборотов на спецрежимников при наличии покупателей (заказчиков), реализацию которым можно проводить без НДС по любой причине. Их выявление, мотивация или создание;
  • манипулирование добавленной стоимостью (перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые убыточные сделки с обоснованием цены, создание безНДСных доходов). «Биржа белого НДС».

 

  1. Способы и условия переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов: затратные механизмы, трансфертное ценообразование и простое товарищество. Низконалоговые субъекты:
  • физлица в разовых сделках,
  • спецрежимники, в т.ч. из «низконалоговых» регионов,
  • ИП на общей системе,
  • льготники в ТОСЭР, ОЭЗ, СЭЗ, «Сколково», IT-компании и так далее,
  • компании-нерезиденты,
  • налогоплательщики, имеющие убытки и/или переплату НДС и т.п.

Затратные механизмы:

  • нефиктивные услуги, работы,
  • выплата процентов по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом (разумном) размере,
  • платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов, в т.ч. лицензионные и франчайзинговые,
  • плата за залог или поручительство, делькредере,
  • штрафные санкции, возмещение ущерба, убытков и потерь,
  • платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств.

 

  1. Ответы на вопросы. По желанию и возможности – индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара.

 

2 день: альтернативы обналичке, банковский финмониторинг/комплаенс, платформа «Знай своего клиента» ЦБ РФ («Светофор)»,  зарплатные схемы

 

  1. Обналичивание и законные альтернативы ему (только для законных целей!). 
  1. Договоры с предпринимателем: возмездного оказания услуг, выполнения работ, посреднические, транспортные услуги, механизм трансфертных цен, аренда, проценты, роялти, штрафные санкции, простое товарищество и пр. Риски переквалификации в трудовые отношения. Минимизация рисков имущественной ответственности предпринимателя.
  2. Дарение физлицом наличных денег, заработанных в качестве ИП, как легальная альтернатива обналичиванию, наличная и безналичная форма. Как вывести прибыль со счёта ИП и не стать для банка сомнительным клиентом —корпоративные карты, личные (карточные дебетовые и кредитные, депозитные, текущие, накопительные, сберегательные и иные) счета. Свободно используемые безналичные средства ИП («свободный безнал») — альтернатива кэшу. Рекомендации по выбору банков и поведению в них с учётом последних усилий ЦБ РФ по снижению объёма сомнительных операций, оптимизация банковских комиссий. 
  1. «Чёрный список ЦБ» (список «отказников») и единая межбанковская платформа «Знай своего клиента» ЦБ («светофор», «красный список»). Принудительное исключение из ЕГРЮЛ и замораживание денег на счёте при отнесении к высокой степени риска совершения подозрительных операций. Как клиенты банков попадают в эти списки? Как узнать причину попадания? Чем грозит? Порядок реабилитации клиентов банков, Межведомственная комиссия при ЦБ. Инструкции для клиентов банков по действиям в конкретных ситуациях в зависимости от уровня рисков: зелёная, жёлтая и красная зона. 
  1. Плательщики налога на профессиональный доход (самозанятые) — отличие от ИП, в чём может быть польза. 
  1. Субъекты новой автоматизированной УСН — освобождение от страховых взносов, отчётности и проверок.
  2. Дивиденды и выплаты из прибыли от компаний (включая производственный кооператив) на спецрежимах или от компании-нерезидента. 
  1. Зарплата в большом размере — уменьшенная ставка страховых взносов. Льготные ставки страховых взносов: МСП и IT-компании, резиденты ТОСЭР, ОЭЗ, СЭЗ и т.д.; 
  1. Выплата процентов, различных компенсаций, суточных, аренда имущества у физлиц или закупка у них ТМЦ и др. варианты.
  • Способы подтверждения источников крупных расходов физлиц и когда это необходимо
  • Ответы на вопросы. По желанию и возможности — индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара

Семинар проходит 2 полных дня 30 ноября и 1 декабря  с 10.00 до 18.00, с перерывами.

С 18.00 – индивидуальные консультации участников семинара.

Стоимость участия32 500 руб.  Без НДС.  В стоимость включено все:  2 дня семинара,  индивид. консультации автора семинара,   обед (шведский стол  в ресторане Холидей ИНН), кофе-брейки,  канц. пакет,  авторские методические разработки  (схемы, описания,  статьи – около 100 стр).

 

При оплате до  1.11 спец. цена  на полный  пакет– 28 500 руб.

 

Эконом тариф:  27 500 руб.  В стоимость не включены: обед (шведский стол) и индивидуальные консультации автора семинара Артема Кузьминых.

 

Место проведения: Санкт-Петербург, отель Холидей Инн,  Московский пр., 97А