+7 (495) 369-21-34 Написать нам

Налоговая оптимизация в условиях санкционного кризиса и цифрового контроля: как жить без обналички и фирм-однодневок и не разориться. Как выжить в условиях банковского «геноцида» малого и среднего бизнеса. Релокация бизнеса — реальная и формальная

30.11.2022 - 04.12.2022 39 900 руб. Сочи

Регламент: 

 

30 ноября 2022 г. (1-й день) Свободный день 

  • С 15:00 Заезд и размещение участников



01 декабря 2022 г. (2-й день) Свободный день


02 декабря 2022 г. (3-й день)

  • 07:00 - 09:00 Завтрак
  • 09:30 - 10:00 Регистрация участников семинара
  • 10:00 - 11:30 Работа семинара
  • 11:30 – 12:00 Кофе-брейк
  • 12:00 – 13.30 Работа семинара
  • 13:30 - 14:30 Обед
  • 14:30 - 18:00 Работа семинара
  • 20:00 - 22:00 Фуршет

 

03 декабря 2022 г. (4-й день)

  • 07:00 - 09:00 Завтрак
  • 09:00 - 10:30 Работа семинара
  • 10:30 – 11:00 Кофе-брейк
  • 11:00 – 13.00 Работа семинара
  • 13:00 - 14:00 Обед
  • 14:00 - 17:00 Работа семинара

 

04 декабря 2022 г. (5-й день)

  • 07:00 - 12:00 Завтрак. Освобождение номеров. Отъезд участников.

 

О семинаре:

 

Экономическая реальность стремительно меняется на глазах. Если на фоне всего негатива попробовать увидеть какой-то позитив, то можно отметить наметившийся посыл на увеличение экономической свободы: объявлена либерализация уголовного законодательства, снимаются отдельные ограничения, налоговикам запретили инициировать банкротства и блокировать счета, принимаются различные льготы и меры поддержки бизнеса... Тем не менее важно помнить: ситуация снова поменяется, а вот налоговая, субсидиарная, административная и уголовная ответственность никуда не денутся. Налоговые проверки тоже никто не отменял (мораторий введён на все проверки, кроме налоговых!), а налоговый контроль в целом становится жёстче и эффективнее.

 

Итак, с чем сталкиваются налогоплательщики в 2022 году? Государство «обложило» по полной:

  • в условиях санкционного кризиса денег у бизнеса всё меньше, а потребности в них у государства всё больше;
  • анонсированные меры поддержки и льготы оказались точечными и предназначены в основном лишь отдельным отраслям (например, IT-сектору);
  • ФНС усиливает борьбу с «площадками» оптимизации НДС, для чего созданы «опорные УФНС». АСК НДС-2 в автоматическом режиме выявляет налоговые разрывы и ищет их выгодоприобретателя, то есть реальный бизнес, с которого есть, что взять. При этом не важно, насколько далеко в цепочке контрагентов от него находится разрыв и виноват ли он вообще;
  • выгодоприобретатель-фактический владелец бизнеса (конечный бенефициар-физлицо) — норма;
  • «бумажный НДС» больше ничего не даёт обычному налогоплательщику;
  • судиться по налоговым спорам по НДС стало почти бессмысленным — судьи не слушают доводы налогоплательщиков;
  • аннулирование деклараций («признание налоговой декларации не предоставленной»);
  •             традиционная обналичка — дорого, опасно, вычет по НДС всё равно потом отберут, а с ним и затраты по налогу на прибыль, обнальщики «кидают», силовики могут «прийти», в будущем ситуация с ней станет только хуже;
  • с «серой конвертацией» она ничуть не лучше;
  • «побуждение» налогоплательщиков к «добровольной» доплате дополнительных налогов («комиссии», «рабочие группы») даёт хорошие поступления в бюджет (больше, чем доначисления по итогам проверок);
  • налоговики успешно «обеляют» целые отрасли «сверху»: налогоплательщиков заставляют «расширять» налоговую тайну, навязывать контрагентам «налоговые оговорки» в договорах и увеличивать нагрузку по налогам — АПК, клининг, транспортные услуги в АПК, на очереди — общепит, стройка, остальные транспортные услуги, далее — везде;
  • прослеживаемость и маркировка позволяют проследить движение товаров по всей цепочке от производителя/импортёра до конечного потребителя;
  • по ст. 54.1 НК РФ доначисляют и взыскивают и НДС, и налог на прибыль, в том числе в рамках «дробления бизнеса». «Налоговая реконструкция» остаётся под вопросом;
  • банковский финмониторинг хорошо научился отличать реальный бизнес от схемотехников и ИП-обнальщиков, и избавляется от последних без сожалений и колебаний; в середине года вступает в силу новая модель банковского финмониторинга — «светофор» от ЦБ РФ.

 

Как жить в этих условиях — будем разбираться на семинаре. Цель семинара ­— помочь компаниям, применяющим серые и черные схемы оптимизации налогов, уйти от них, и при этом не разориться, не уступить конкурентам, не уйти с рынка. Найти законные альтернативы таким схемам, платить налоги, но не переплачивать — вот основная идея налогового планирования без помоек и черного нала. Нужно платить правильные налоги — то есть столько, сколько вы должны, а не столько, сколько хотят с вас взять налоговики для выполнения своих плановых заданий по сбору налогов.

 

Первый день посвящен «безразрывному» НДС, налогу на прибыль, серым схемам и тому, как от них уходить. Второй день — альтернативы традиционной обналичке, банковский финмониторинг/комплаенс, зарплатные схемы. Есть возможность посещения любого одного дня семинара: программа разбита на два логических блока, каждый из которых занимает один день. Рекомендуется посещение обоих дней.

 

Чтобы сделать программу семинара более актуальной в текущей ситуации, мы дополнили её. Мы уделим внимание актуальным решениям относительно того, как действовать в сфере налогов и защиты бизнеса в новых реалиях, тому, как бизнесу «выжать» максимум из тех (достаточно ограниченных) мер поддержки, которые были объявлены Правительством:

 

  • новые льготы для IT-отрасли и расширение числа льготников — как грамотно воспользоваться льготами онлайн-бизнесу, а также если вы не «айтишнки», но такие подразделения/сотрудники есть внутри компании;
  • снижение административной нагрузки на малый бизнес, «мораторий на проверки»;
  • субсидии на кредиты и систему быстрых платежей;
  • кредитные каникулы субъектам МСП.

Также мы затронем тему вынужденной релокации бизнеса за рубеж — реальной и формальной («на бумаге»).

Ведущий семинара:

Артём Кузьминых
  • управляющий партнёр компании «Кузьминых и партнёры»
  • Ведущий эксперт по налоговому планированию в России
  • Преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ и НИУ ВШЭ
  • Автор уникальных решений и авторских методик налоговой оптимизации
  • Более 22 лет опыта практической работы по налоговому планированию
  • Автор более 80 статей по налоговому планированию для ведущих профессиональных журналов

Программа семинара:

01 декабря 2022 г. (четверг)

10:00-18:00  Работа семинара

11:30-12:00  Кофе-брейк

13:30-14:30  Обед 

«Безразрывный» НДС, налог на прибыль, серые схемы и как от них уходить 

  1. Новая стратегия государства: «налоговый беспредел» в интересах бюджета. Что в этой ситуации делать налогоплательщику на фоне кризиса и карантинов? Экономить на всём, включая налоги, комиссии банков и расходы на налоговую схемотехнику!
  2. Налоговые разрывы и их автоматическое выявление в рамках АСК НДС-2 и ППА-Отбор. «Полуавтоматическое» выявление выгодоприобретателей по ним. Как налогоплательщики пытаются «обмануть» АСК НДС-2 и прочую «Биг Дату» от ФНС.
  3. Альтернатива серым схемам, дающая тот же результат, но без однодневок. Принципиальная невозможность экономии НДС белыми схемами и случаи, когда это всё же возможно. Законные альтернативы однодневкам (только для законных целей!):
  • перевод всех или части оборотов на спецрежимников при наличии покупателей (заказчиков), реализацию которым можно проводить без НДС по любой причине. Их выявление, мотивация или создание;
  • манипулирование добавленной стоимостью (перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые убыточные сделки с обоснованием цены, создание безНДСных доходов). «Биржа белого НДС».

      4. Способы и условия переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов: затратные механизмы, трансфертное ценообразование и простое товарищество. Низконалоговые субъекты:

  • физлица в разовых сделках,
  • спецрежимники, в т.ч. из «низконалоговых» регионов,
  • ИП на общей системе,
  • льготники в ТОСЭР, ОЭЗ, СЭЗ, «Сколково» и так далее,
  • компании-нерезиденты,
  • налогоплательщики, имеющие убытки и/или переплату НДС и т.п.

Затратные механизмы:

  • нефиктивные услуги, работы,
  • выплата процентов по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом (разумном) размере,
  • платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов, в т.ч. лицензионные и франчайзинговые,
  • плата за залог или поручительство, делькредере,
  • штрафные санкции, возмещение ущерба, убытков и потерь,
  • платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств.

      5. Ответы на вопросы. По желанию и возможности – индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара. 

 

 

02 декабря 2022 г. (пятница)

09:00-17:00  Работа семинара

10:30-11:00  Кофе-брейк

13:00-14:00  Обед

Альтернативы обналичке, банковский финмониторинг/комплаенс, зарплатные схемы 

  1. Обналичивание и законные альтернативы ему (только для законных целей!).
  2. Договоры с предпринимателем: возмездного оказания услуг, выполнения работ, посреднические, транспортные услуги, механизм трансфертных цен, аренда, проценты, роялти, штрафные санкции, простое товарищество и пр. Риски переквалификации в трудовые отношения. Минимизация рисков имущественной ответственности предпринимателя.
  3. Дарение физлицом наличных денег, заработанных в качестве ИП, как легальная альтернатива обналичиванию, наличная и безналичная форма. Как вывести прибыль со счёта ИП и не стать для банка сомнительным клиентом —корпоративные карты, личные (карточные дебетовые и кредитные, депозитные, текущие, накопительные, сберегательные и иные) счета. Свободно используемые безналичные средства ИП («свободный безнал») — альтернатива кэшу. Рекомендации по выбору банков и поведению в них с учётом последних усилий ЦБ РФ по снижению объёма сомнительных операций, оптимизация банковских комиссий.
  4. Плательщики налога на профессиональный доход (самозанятые) — отличие от ИП, в чём может быть польза.
  5. Субъекты новой автоматизированной УСН — освобождение от страховых взносов, отчётности и проверок.
  6. Дивиденды и выплаты из прибыли от компаний (включая производственный кооператив) на спецрежимах или от компании-нерезидента.
  • Зарплата в большом размере — уменьшенная ставка страховых взносов. Льготные ставки страховых взносов: МСП и IT-компании, резиденты ТОСЭР, ОЭЗ, СЭЗ и т.д.;

       7. Выплата процентов, различных компенсаций, суточных, аренда имущества у физлиц или закупка у них ТМЦ и др. варианты.

       8. Условия применения всех схем: Непритворный характер заключаемых сделок. Экономическая целесообразность расходов (деловая цель/легенда). Грамотное обоснование цен и качественное документальное оформление расходов. Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, ее негативные последствия и когда она допустима; ст. 54.1 НК РФ, дробление бизнеса; деловые цели, обосновывающие деление бизнеса. Самостоятельность низконалоговых субъектов, отсутствие любых признаков трудовых отношений.

        9. Способы подтверждения источников крупных расходов физлиц и когда это необходимо.

        10. Ответы на вопросы. По желанию и возможности — индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара.

Варианты участия:  

Стоимость обучения с размещением в 1-местном номере – 92 100 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: размещение в 1-местном номере с 15.00 30 ноября 2022 г. до 12.00 04 декабря 2022 г. (4 суток),пользование комплексом бассейнов, питание Всё включено (завтрак, обед, ужин, промежуточное питание, безалкогольные напитки), фуршет, методические материалы, экскурсионная программа.

 

Стоимость обучения с размещением в 2-местном номере – 76 500 руб./чел. НДС не взимается.

В стоимость входит: размещение в 2-местном номере с 15.00 30 ноября 2022 г. до 12.00 04 декабря 2022 г. (4 суток), пользование комплексом бассейнов, питание Всё включено (завтрак, обед, ужин, промежуточное питание, безалкогольные напитки), фуршет, методические материалы, экскурсионная программа.

 

Стоимость обучения без размещения – 39 900 руб./чел. От 2-х человек – 37 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: обучение 2 дня, обеды, фуршет, методические материалы.


 Стоимость дополнительного размещения в Cosmos Sochi Hotel, «включен завтрак»:

  • 1-местный номер – 13 050 руб./сутки с человека (всё включено).
  • 2-местный номер – 9 650 руб./сутки с человека (всё включено).

Информация о месте проведения мероприятия:

Санаторно-курортный комплекс Bridge Resort 4*

Адрес: г. Сочи, ул. Фигурная, 45

Служба размещения:

Тел.: +7 (862) 444-43-33

e-mail: reservation.br@brsochi.ru

Сайт: brsochi.ru