Снижение налогов и защита бизнеса в условиях санкционного кризиса и цифрового контроля: как избежать налоговой проверки и «побуждения к самостоятельному пересмотру налоговых обязательств», уменьшать НДС без «налоговых разрывов» и не привлекать внимания
Практический семинар Артема Кузьминых дает возможность настроить все внешние бизнес-процессы компании, чтобы избежать потенциальных и реальных угроз извне.
Важно понимать: ситуация снова поменяется, а вот налоговая, субсидиарная, административная и уголовная ответственность никуда не денутся. Налоговые проверки тоже никто не отменял (мораторий введён на все проверки, кроме налоговых!), а налоговый контроль в целом становится жёстче и эффективнее.
Как жить в таких условиях — будем разбираться на семинаре.
Цель семинара — помочь компаниям, применяющим разные схемы оптимизации налогов, уйти от опасных схем, и при этом не разориться, не уступить конкурентам, не уйти с рынка. Найти безопасные альтернативы таким схемам, платить налоги, но не переплачивать — вот основная идея налогового планирования. Нужно платить правильные налоги — то есть столько, сколько вы должны, а не столько, сколько хотят с вас взять налоговики для выполнения своих плановых заданий.
Первый день посвящен «безразрывному» НДС, налогу на прибыль, серым схемам и тому, как от них уходить.
Второй день — альтернативы традиционной обналичке, банковский финмониторинг/комплаенс, зарплатные схемы, новая платформа «Знай своего клиента» («Светофор»).
Для собственников и руководителей бизнеса – рассказываем простым человеческим языком - доступно! После семинара вы:
- Сможете принимать правильные решения в налоговой сфере, сохраняя бизнес на фоне актуальных угроз!
- Узнаете способы законной экономии налогов и сборов;
- Сможете избежать услуг «оптимизаторов»-жуликов и экономить на «агрессивных схемах» (обналичка, схемы «оптимизации» НДС);
- Обеспечите стабильную работу компании без блокировок РС, внесения в «черный список», запросов от Финмониторинга;
- Станете незаметным/неинтересным для Финмона;
- Получите четкую инструкцию, как не ВЫЖИВАТЬ, а ЖИТЬ и РАЗВИВАТЬСЯ в этих условиях!
А также, чтобы сделать программу семинара более полезной и «мясистой», мы дополнили её. Мы уделим внимание актуальным решениям относительно того, как действовать в сфере налогов и защиты бизнеса в новых реалиях, - то есть как бизнесу «выжать» максимум из тех (достаточно ограниченных) мер поддержки, которые были объявлены Правительством:
- льготы для IT-отрасли и расширение числа льготников — как грамотно воспользоваться льготами онлайн-бизнесу, а также если вы не «айтишнки», но такие подразделения/сотрудники есть внутри компании;
- снижение административной нагрузки на малый бизнес, «мораторий на проверки»; субсидии на кредиты и систему быстрых платежей; кредитные каникулы субъектам МСП.
Также мы затронем тему вынужденной релокации бизнеса за рубеж — реальной и формальной.
Ведущий семинара:
Артём Кузьминых - управляющий партнёр компании «Кузьминых и партнёры»
- Ведущий эксперт по налоговому планированию в России
- Преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ и НИУ ВШЭ
- Автор уникальных решений и авторских методик налоговой оптимизации
- Более 22 лет опыта практической работы по налоговому планированию
- Автор более 80 статей по налоговому планированию для ведущих профессиональных журналов
Программа семинара:
1 день: «Безразрывный» НДС, налог на прибыль, серые схемы и как от них уходить
- Новая стратегия государства: «налоговый беспредел» в интересах бюджета. Что в этой ситуации делать налогоплательщику на фоне очередного кризиса? Экономить на всём, включая налоги, комиссии банков и расходы на налоговую схемотехнику!
- Налоговые разрывы и их автоматическое выявление в рамках АСК НДС-2 и ППА-Отбор. Автоматическое выявление выгодоприобретателей по ним. Как налогоплательщики пытаются «обмануть» АСК НДС-2 и прочую «Биг Дату» от ФНС.
- Альтернатива серым схемам, дающая тот же результат, но без однодневок. Принципиальная невозможность экономии НДС белыми схемами и случаи, когда это всё же возможно. Законные альтернативы однодневкам (только для законных целей!):
- перевод всех или части оборотов на спецрежимников при наличии покупателей (заказчиков), реализацию которым можно проводить без НДС по любой причине. Их выявление, мотивация или создание;
- манипулирование добавленной стоимостью (перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые убыточные сделки с обоснованием цены, создание безНДСных доходов). «Биржа белого НДС».
- Способы и условия переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов: затратные механизмы, трансфертное ценообразование и простое товарищество. Низконалоговые субъекты:
- физлица в разовых сделках,
- спецрежимники, в т.ч. из «низконалоговых» регионов,
- ИП на общей системе,
- льготники в ТОСЭР, ОЭЗ, СЭЗ, «Сколково», IT-компании и так далее,
- компании-нерезиденты,
- налогоплательщики, имеющие убытки и/или переплату НДС и т.п.
Затратные механизмы:
- нефиктивные услуги, работы,
- выплата процентов по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом (разумном) размере,
- платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов, в т.ч. лицензионные и франчайзинговые,
- плата за залог или поручительство, делькредере,
- штрафные санкции, возмещение ущерба, убытков и потерь,
- платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств.
- Ответы на вопросы. По желанию и возможности – индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара.
2 день: альтернативы обналичке, банковский финмониторинг/комплаенс, платформа «Знай своего клиента» ЦБ РФ («Светофор)», зарплатные схемы
- Обналичивание и законные альтернативы ему (только для законных целей!).
- Договоры с предпринимателем: возмездного оказания услуг, выполнения работ, посреднические, транспортные услуги, механизм трансфертных цен, аренда, проценты, роялти, штрафные санкции, простое товарищество и пр. Риски переквалификации в трудовые отношения. Минимизация рисков имущественной ответственности предпринимателя.
- Дарение физлицом наличных денег, заработанных в качестве ИП, как легальная альтернатива обналичиванию, наличная и безналичная форма. Как вывести прибыль со счёта ИП и не стать для банка сомнительным клиентом —корпоративные карты, личные (карточные дебетовые и кредитные, депозитные, текущие, накопительные, сберегательные и иные) счета. Свободно используемые безналичные средства ИП («свободный безнал») — альтернатива кэшу. Рекомендации по выбору банков и поведению в них с учётом последних усилий ЦБ РФ по снижению объёма сомнительных операций, оптимизация банковских комиссий.
- «Чёрный список ЦБ» (список «отказников») и единая межбанковская платформа «Знай своего клиента» ЦБ («светофор», «красный список»). Принудительное исключение из ЕГРЮЛ и замораживание денег на счёте при отнесении к высокой степени риска совершения подозрительных операций. Как клиенты банков попадают в эти списки? Как узнать причину попадания? Чем грозит? Порядок реабилитации клиентов банков, Межведомственная комиссия при ЦБ. Инструкции для клиентов банков по действиям в конкретных ситуациях в зависимости от уровня рисков: зелёная, жёлтая и красная зона.
- Плательщики налога на профессиональный доход (самозанятые) — отличие от ИП, в чём может быть польза.
- Субъекты новой автоматизированной УСН — освобождение от страховых взносов, отчётности и проверок.
- Дивиденды и выплаты из прибыли от компаний (включая производственный кооператив) на спецрежимах или от компании-нерезидента.
- Зарплата в большом размере — уменьшенная ставка страховых взносов. Льготные ставки страховых взносов: МСП и IT-компании, резиденты ТОСЭР, ОЭЗ, СЭЗ и т.д.;
- Выплата процентов, различных компенсаций, суточных, аренда имущества у физлиц или закупка у них ТМЦ и др. варианты.
- Способы подтверждения источников крупных расходов физлиц и когда это необходимо
- Ответы на вопросы. По желанию и возможности — индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара
Регламент:
09 мая 2023 г. (1-й день) Свободный день
- С 12:00 Заезд и размещение участников. Осмотр территории отеля и прилегающих парков. Свободное время. Отдых в СПА отеля
10 мая 2023 г. (2-й день) Семинар
- 07:00 – 09:00 Завтрак
- 09:30 – 10:00 Регистрация участников семинара
- 10:00 – 18:00 Проведение семинара
- 13:15 – 14:15 Обед
- с 18:00 Консультации участников (по желанию), свободный нетворкинг участников семинара, общение и отдых в отеле и на прилегающих территориях природного парка Лаура
11 мая 2023 г. (3-й день) Семинар
- 07:00 – 09:00 Завтрак
- 09:30 – 10:00 Регистрация участников семинара
- 10:00 – 18:00 Проведение семинара
- 13:15 – 14:15 Обед
- с 18:00 К онсультации участников (по желанию), свободный нетворкинг участников семинара
12 мая 2023 г. (4-й день) Свободный день
- 07:00 - 12:00 Освобождение номеров. Отъезд участников.
Варианты участия:
Стоимость обучения с размещением в 1-местном номере Стандарт – 76 400 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: размещение одного участника на 3 ночи/4 дня, завтрак (шведский стол), обед (шведский стол) 10-11 мая 2023 г., канцпакет, авторские методические разработки. Пользование всей инфраструкторой курорта (СПА комплекс, бассейны, канатная дорога ГК Лаура, фитнесс-центр, и т.д.).
Стоимость обучения с размещением в 2-местном номере(при обучении 2-х участников от организации) – 65 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: размещение одного участника на 3 ночи/4 дня, завтрак (шведский стол), обед (шведский стол) 10-11 мая 2023 г., канцпакет, авторские методические разработки. Пользование всей инфраструкторой курорта (СПА комплекс, бассейны, канатная дорога ГК Лаура, фитнесс-центр, и т.д.).
Скидка 7% при оплате до 01 апреля 2023 г. (ввиду динамического ценообразования в отеле).
После 01.04.2023 г. стоимость обучения с размещением в 1-местном номере Стандарт – 82 200 руб./чел. , стоимость обучения с размещением в 2-местном номере Стандарт
70 900 руб./чел.
Информация о месте проведения мероприятия:
Россия, городской округ Сочи, Красная Поляна, Отель «Поляна 1389 Отель и Спа 5*»
Адрес: Краснодарский край, городской округ Сочи, село Эсто-Садок, Ачипсинская улица, 8/11А